Caterpillar （キャタピラー）：2024年8月6日
・2024年第2四半期の1株当たり利益は5.48ドル、調整後1株当たり利益は5.99ドル
・2024年第2四半期の企業営業キャッシュフローは30億ドル
・第2四半期に自社株買いと配当に25億ドルの現金を投入
テキサス州アービング、2024 年 8月6日—-キャタピラー社 (CAT) は、2024 年第 2 四半期の業績を発表しました。2024 年第 2 四半期の売上収益は 167 億ドルで、2023 年第 2 四半期の 173 億ドルと比較して 4% 減少しました。この減少は主に販売量の減少によるものですが、有利な価格実現によって部分的に相殺されました。
2024年第2四半期の営業利益率は20.9%で、2023年第2四半期の21.1%と比較して減少しました。調整後営業利益率は2024年第2四半期は22.4%で、2023年第2四半期の21.3%と比較して増加しました。2024年第2四半期の1株当たり利益は5.48ドルで、2023年第2四半期の1株当たり利益は5.67ドルでした。2024年第2四半期の調整後1株当たり利益は5.99ドルで、2023年第2四半期の調整後1株当たり利益は5.55ドルでした。2024年第2四半期と2023年第2四半期の調整後営業利益率と調整後1株当たり利益には、事業再編費用は含まれていません。2023年第2四半期の調整後1株当たり利益には、繰延税金残高を調整するための個別の税務上の利益も含まれていません。
2024年第2四半期の企業営業キャッシュフローは30億ドルで、同社は第2四半期を43億ドルの企業キャッシュで終了しました。この四半期、同社はキャタピラー普通株の買い戻しに18億ドルの現金を、配当に6億ドルの現金を投入しました。
会長兼CEOのJim Umpleby（ジム・アンプレビー）は次のように述べています。
「調整後営業利益率の上昇、過去最高の調整後1株当たり利益、そして堅調なME&Tフリーキャッシュフローなど、またも好調な四半期を達成したチームに感謝したい。当社の業績は、最終市場の多様性による恩恵と、長期にわたる収益性の高い成長に向けた当社の戦略の規律ある実行を反映し続けています。」
■連結売上収益
2024年第2四半期の売上収益は166億8,900万ドルで、2023年第2四半期の173億1,800万ドルと比較して6億2,900万ドル、つまり4％減少しました。この減少は主に、販売量が12億600万ドル減少したことによるもので、5億7,800万ドルの有利な価格実現によって部分的に相殺されました。販売量の減少は主にディーラー在庫の変化の影響によるものです。ディーラー在庫は2023年第2四半期の増加と比較して、2024年第2四半期に減少しました。
3つの主要セグメントでは、建設産業と資源産業で売上高が減少し、エネルギーおよび輸送で増加しました。
■連結営業利益
2024年第2四半期の営業利益は34億8,200万ドルで、2023年第2四半期の36億5,200万ドルと比較して1億7,000万ドル（5%）減少しました。5億7,800万ドルの有利な価格実現は、売上高の減少4億3,100万ドル、再編費用の増加2億2,700万ドル、販売費および一般管理費（SG&A）と研究開発費（R&D）の増加7,900万ドルによる利益への影響によって相殺されました。SG&A/R&D費用の増加は、主に戦略的イニシアチブに沿った投資によるものです。
2024年第2四半期の再編費用の増加は、主に米国外の2つの事業体の売却によるものです。
■部門別状況
＜Construction Industries＞（建設産業）
建設産業部門の2024年第2四半期の売上高は66億8,300万ドルで、2023年第2四半期の71億5,400万ドルと比較して4億7,100万ドル、つまり7％減少しました。この減少は主に販売量の5億8,800万ドルの減少によるもので、1億7,800万ドルの有利な価格実現によって部分的に相殺されました。販売量の減少は主にディーラー在庫の変化の影響によるものです。ディーラー在庫は2023年第2四半期の増加と比較して、2024年第2四半期はほぼ横ばいでした。
・北米での売上はほぼ横ばいでした。販売量の減少は、有利な価格実現によって相殺されました。販売量の減少は、主にエンドユーザーへの機械の販売減少によるものです。
・ラテンアメリカでは、主に販売量の増加により売上が増加しました。販売量の増加は、主にディーラー在庫の変化の影響によるものです。ディーラー在庫は2023年第2四半期の減少に対し、2024年第2四半期は増加しました。
・EAME（欧州・アフリカ・中東）では、販売量の減少が主な原因で売上高が減少しました。販売量の減少は、主にディーラー在庫の変化の影響によるものです。ディーラー在庫は2023年第2四半期の増加と比較して、2024年第2四半期には減少しました。
・アジア太平洋地域での売上は、販売量の減少と、主に日本円に関連する不利な為替影響により減少しました。販売量の減少は、主にディーラー在庫の変化の影響によるものです。ディーラー在庫は、2023年第2四半期の増加と比較して、2024年第2四半期には減少しました。
建設産業部門の2024年第2四半期のセグメント利益は17億4,100万ドルで、2023年第2四半期の18億300万ドルと比較して6,200万ドル、つまり3%減少しました。この減少は主に、売上高の減少2億8,800万ドルとSG&A/R&D費の増加3,000万ドルによる利益への影響によるもので、有利な価格実現1億7,800万ドル、有利な製造コスト6,200万ドル、およびその他のセグメント項目の有利な1,600万ドルによって部分的に相殺されました。SG&A/R&D費の増加は、主に戦略的イニシアチブに沿った投資によるものです。有利な製造コストは、主に材料費の低下を反映しています。有利なその他のセグメント項目は、主に為替の有利な影響で構成されていました。
＜Resource Industries＞（資源産業）
資源産業の売上高は、2024 年第 2 四半期に 32 億 600 万ドルで、2023 年第 2 四半期の 35 億 6,300 万ドルと比較して 3 億 5,700 万ドル (10%) 減少しました。この減少は主に、販売量の 4 億 7,500 万ドルの減少によるもので、1 億 3,300 万ドルの有利な価格実現によって部分的に相殺されました。販売量の減少は、主にディーラー在庫の変化の影響によるものです。ディーラー在庫は、2023 年第 2 四半期よりも 2024 年第 2 四半期に大きく減少しました。
資源産業のセグメント利益は、2024 年第 2 四半期に 7 億 1,800 万ドルで、2023 年第 2 四半期の 7 億 4,000 万ドルと比較して 2,200 万ドル、つまり 3% 減少しました。この減少は主に、売上高の減少による利益への影響 1 億 6,900 万ドル、その他のセグメント項目のマイナス要因 1,600 万ドル、SG&A/R&D 費用の増加 1,400 万ドルによるもので、有利な価格実現による 1 億 3,300 万ドル、有利な製造コストによる 4,400 万ドルによって部分的に相殺されました。その他のセグメント項目のマイナス要因は、主に為替のマイナス影響によるものです。SG&A/R&D 費用の増加は、主に戦略的イニシアチブに沿った投資によるものです。有利な製造コストは、主に運賃の減少を反映しています。
＜Energy & Transportation＞（エネルギー＆輸送）
エネルギー＆輸送の2024年第2四半期の売上高は73億3,700万ドルで、2023年第2四半期の72億1,900万ドルと比較して1億1,800万ドル（2%）増加しました。工業用を除くすべてのアプリケーションで売上高が増加しました。売上高の増加は主に2億6,400万ドルの有利な価格実現によるもので、1億2,900万ドルの売上高減少によって部分的に相殺されました。
・石油・ガス – タービンおよびタービン関連サービスの売上が増加しました。
・発電 – 主にデータセンター用途の大型レシプロエンジンの売上が増加しました。タービンおよびタービン関連サービスも増加しました。
・産業 – EAME および北米での売上が減少しました。
・輸送 – 鉄道サービスおよび海運での売上が増加しました。
エネルギー＆輸送部門のセグメント利益は、2024年第2四半期に15億2,500万ドルとなり、2023年第2四半期の12億6,900万ドルと比較して2億5,600万ドル（20%）増加しました。この増加は主に、2億6,400万ドルの有利な価格実現によるものです。
＜FINANCIAL PRODUCTS SEGMENT（金融商品セグメント）
金融商品部門の収益は、2024年第2四半期に10億400万ドルとなり、2023年第2四半期の9億2,300万ドルと比較して8,100万ドル（9%）増加しました。この増加は主に、全地域の平均融資金利の上昇による5,000万ドルの好影響と、北米による平均収益資産の増加による3,200万ドルの好影響によるものです。
金融商品部門の2024年第2四半期の利益は2億2,700万ドルで、2023年第2四半期の2億4,000万ドルと比較して1,300万ドル（5%）減少しました。この減少は主に、Cat Financialの信用損失引当金が2,700万ドル増加したことと、販売費および一般管理費が1,500万ドル増加したことによるもので、前年の為替変動による1,400万ドルのマイナス影響がなかったことと、平均収益資産の増加による1,200万ドルのプラス影響により部分的に相殺されました。
2024年第2四半期末のCat Financialの延滞率は1.74%で、2023年第2四半期末の2.15%と比較して低下しています。回収額を差し引いた償却額は、2024年第2四半期では1,800万ドルで、2023年第2四半期では800万ドルでした。2024年6月30日現在、Cat Financialの信用損失引当金は2億5,400万ドルで、金融債権の0.89%であり、2024年3月31日時点では2億8,100万ドルで、金融債権の1.01%でした。2023年末の信用損失引当金は3億3,100万ドルで、金融債権の1.18%でした。
■ Caterpillar（キャタピラー）について
2023 年の売上収益が 671 億ドルのキャタピラー社は、建設および鉱山機械、オフハイウェイ ディーゼルおよび天然ガス エンジン、産業用ガスタービン、ディーゼル電気機関車を製造する世界有数の企業です。当社は 100 年近くにわたり、顧客がより良く、より持続可能な世界を構築できるよう支援し、炭素排出量の少ない未来の実現に取り組んでいます。当社の革新的な製品とサービスは、世界的なディーラー ネットワークに支えられ、顧客の成功に役立つ卓越した価値を提供します。キャタピラーはすべての大陸で事業を展開しており、主に建設産業、資源産業、エネルギーおよび輸送の 3 つの主要セグメントで事業を展開し、金融商品セグメントを通じて融資および関連サービスを提供しています。
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