Caterpillar（キャタピラー ）：2024年4月25日
・2024年第1四半期の1株当たり利益は5.75ドル、調整後1株当たり利益は5.60ドル
・2024年第1四半期の企業営業キャッシュフローは21億ドル
・第1四半期に自社株買いと配当に51億ドルの現金を投入
2024年第1四半期の営業利益率は22.3%で、2023年第1四半期の17.2%と比較して増加しました。調整後営業利益率は2024年第1四半期は22.2%で、2023年第1四半期の21.1%と比較して増加しました。2024年第1四半期の1株当たり利益は5.75ドルで、2023年第1四半期の1株当たり利益は3.74ドルでした。2024年第1四半期の調整後1株当たり利益は5.60ドルで、2023年第1四半期の調整後1株当たり利益は4.91ドルでした。2024年第1四半期と2023年第1四半期の調整後営業利益率と調整後1株当たり利益には、事業再編収益/費用は含まれていません。
2024 年 3 月 31 日までの 3 か月間の企業営業キャッシュフローは 21 億ドルで、第 1 四半期末の企業キャッシュは 50 億ドルでした。この四半期、当社はキャタピラー普通株の買い戻しに 45 億ドルの現金を、配当に 6 億ドルの現金を投入しました。
会長兼CEOのJim Umpleby（ジム・アンプレビー）は次のように述べています。
「調整後営業利益率の上昇、過去最高の調整後1株当たり利益、そして強力なME&Tフリーキャッシュフローをもたらした当社のチームの業績に満足しています。当社の強力なバランスシートとME&Tフリーキャッシュフローにより、第1四半期に過去最高の51億ドルの現金を自社株買いと配当に充てることができました。当社は、長期的な収益成長に向けた戦略を継続して実行していきます。」
■ 連結売上高および収益
■連結営業利益
2024年第1四半期の営業利益は35億1,900万ドル（約5,350億円）で、2023年第1四半期の27億3,100万ドルと比較して7億8,800万ドル（29%）増加しました。この増加は主に、2023年に同社のLongwall事業を売却したことによる影響5億8,600万ドルと有利な価格実現5億7,500万ドルがなかったことによるもので、販売量の減少による利益への影響2億6,800万ドルによって部分的に相殺されました。
■その他の損益および税金項目
2024 年第 1 四半期のその他の収益 (費用) は 1 億 5,600 万ドルの収益で、2023 年第 1 四半期の収益 3,200 万ドルと比較して増加しました。この変化は主に外国為替の好影響によるものです。
2024 年第 1 四半期の実効税率は 19.5% で、2023 年第 1 四半期の 26.9% と比較して低下しました。以下で説明する個別項目を除いた 2024 年第 1 四半期の推定年間税率は 22.5% で、2023 年第 1 四半期の 23.0% と比較して低下しました。
2024 年の推定年間税率には、米国外の鉱業事業体の売却による 6,400 万ドルの非課税利益と、それに関連する 5,400 万ドルの税務上の利益の影響は含まれていません。2023 年第 1 四半期の推定年間税率には、当社の Longwall 事業の売却に関連する 5 億 8,600 万ドルの控除対象外損失の影響は含まれていません。さらに、米国GAAPに基づく累積報酬費用を超える関連税額控除を伴う株式報酬付与の決済により、2024年第1四半期には3,800万ドルの個別税額控除が計上されましたが、これは2023年第1四半期の3,200万ドルの税額控除と比較して増加しています。
■部門別状況
＜Construction Industries＞（建設産業）
建設産業部門の2024年第1四半期の売上高は64億2,400万ドルで、2023年比3億2,200万ドル（5%）の減少となりました。この減少は主に販売量の減少によるもので、1億9,900万ドルの有利な価格実現によって相殺されました。販売量の減少は主にエンドユーザーへの機器の販売量によるものでした。
第1四半期の67億4,600万ドルと比較すると、
・北米では、有利な価格実現により主に販売量が増加しました。
・中南米では、ほぼ横ばいでした。
・EAMEでは、主に販売量の減少により売上高が減少しました。販売量の減少は主にエンドユーザーへの機器の販売量の減少によるものでした。
・アジア太平洋地域では、主に販売量の減少により売上高が減少しました。販売量の減少は主にディーラー在庫の変化の影響によるものでした。ディーラー在庫は、2023年第1四半期の方が2024年第1四半期よりも増加しました。
建設産業部門の2024年第1四半期の利益は17億6,400万ドルで、2023年第1四半期の17億9,000万ドルと比較して2,600万ドル（1%）減少しました。この減少は主に、販売量の減少2億7,800万ドル、販売費および一般管理費（SG&A）と研究開発費（R&D）の増加2,600万ドル、その他の不利なセグメント項目700万ドルによる利益への影響によるもので、有利な価格実現1億9,900万ドルと有利な製造コスト8,600万ドルによって部分的に相殺されました。有利な製造コストは主に運賃の減少を反映しています。
＜Resource Industries＞（資源産業）
資源産業の売上高は、2024 年第 1 四半期に 31 億 9,300 万ドルで、2023 年第 1 四半期の 34 億 2,700 万ドルと比較して 2 億 3,400 万ドル、つまり 7% 減少しました。この減少は主に、販売量の減少 2 億 1,700 万ドルとその他の不利なセグメント項目 2,400 万ドルによる利益への影響によるものですが、有利な価格実現 1 億 7,300 万ドルと有利な製造コスト 3,800 万ドルによって部分的に相殺されています。
その他の不利なセグメント項目は、主に不利な為替の影響で構成されています。有利な製造コストは、主に運賃の減少を反映しています。
資源産業の2024年第1四半期の利益は7億3,000万ドルで、前年同期の7億6,400万ドルから3,400万ドル、つまり4%減少しました。
＜Energy & Transportation＞（エネルギー＆輸送）
エネルギーおよび輸送部門の2024年第1四半期の売上高は66億8,100万ドルで、2023年第1四半期の62億5,400万ドルと比較して4億2,700万ドル、つまり7%増加しました。
産業用を除くすべてのアプリケーションで売上高が増加しました。売上高の増加は主に販売量の増加によるものです。
・石油・ガス – タービンおよびタービン関連サービスの売上が増加しました。ガス圧縮用途に使用される往復エンジンの売上も増加しました。
・発電 – 主にデータセンターアプリケーション向けの大型レシプロエンジンの売上高が増加しました。
・産業用 – 主にEAMEと北米で売上高が減少しました。
・輸送 – 鉄道サービスの売上高が増加しました。国際的な機関車の納入も増加しました。
エネルギー・輸送部門の2024年第1四半期の利益は13億100万ドルで、2023年第1四半期の10億5,700万ドルと比較して2億4,400万ドル（23%）増加しました。この増加は主に、2億200万ドルの有利な価格実現によるものです。
＜FINANCIAL PRODUCTS SEGMENT（金融商品セグメント）
金融商品部門の収益は、2024年第1四半期に9億9,100万ドルで、2023年第1四半期の9億200万ドルと比較して8,900万ドル、つまり10％増加しました。この増加は主に、全地域の平均融資金利の上昇による6,900万ドルの好影響と、北米による平均収益資産の増加による3,200万ドルの好影響によるものです。
金融商品部門の利益は、2024年第1四半期に2億9,300万ドルで、2023年第1四半期の2億3,200万ドルと比較して6,100万ドル、つまり26％増加しました。この増加は主に、3,300万ドルの保険和解と株式による2,700万ドルの好影響によるものです。
2024年第1四半期末のCat Financialの延滞率は1.78%で、2023年第1四半期末の2.00%と比較して低下しました。回収額を差し引いた償却額は、2024年第1四半期は5,500万ドルで、2023年第1四半期は1,000万ドルでした。2024年3月31日現在、Cat Financialの信用損失引当金は2億8,100万ドル、つまり金融債権の1.01%で、2023年12月31日現在は3億3,100万ドル、つまり金融債権の1.18%でした。
■ Caterpillar（キャタピラー）について
2023 年の売上収益が 671 億ドルのキャタピラー社は、建設および鉱山機械、オフハイウェイ ディーゼルおよび天然ガス エンジン、産業用ガスタービン、ディーゼル電気機関車を製造する世界有数の企業です。当社は 100 年近くにわたり、顧客がより良く、より持続可能な世界を構築できるよう支援し、炭素排出量の少ない未来の実現に取り組んでいます。当社の革新的な製品とサービスは、世界的なディーラー ネットワークに支えられ、顧客の成功に役立つ卓越した価値を提供します。キャタピラーはすべての大陸で事業を展開しており、主に建設産業、資源産業、エネルギーおよび輸送の 3 つの主要セグメントで事業を展開し、金融商品セグメントを通じて融資および関連サービスを提供しています。
ニュースリリース（PDF版）
＊リリース内容から「ですます調」で表記しています。